¿Te estás planteando la separación de bienes y no tienes claro si te conviene? Es normal preguntarse cómo afectará al patrimonio común, a las deudas, a la compra de vivienda o a los impuestos. En este artículo aclaramos, con ejemplos prácticos, las ventajas y desventajas de la separación de bienes, sus diferencias con el régimen de gananciales, su impacto en la financiación y titularidad de la vivienda, las implicaciones fiscales más habituales y el procedimiento para cambiar de régimen económico matrimonial.
Qué es la separación de bienes
La separación de bienes es un régimen económico matrimonial en el que cada cónyuge conserva la titularidad, administración y disfrute de sus bienes presentes y futuros. No existe un patrimonio común por regla general: cada uno es dueño de lo suyo y responde de sus deudas, salvo excepciones legales para gastos del hogar y el cuidado de los hijos.
En España, el régimen supletorio (el que se aplica si no se pacta otro) es gananciales en la mayor parte del territorio. En cambio, en comunidades con derecho civil propio como Cataluña y Islas Baleares la separación de bienes es el régimen legal por defecto. En otros territorios forales existen regímenes específicos. En todo caso, cualquier pareja puede pactar separación de bienes mediante capitulaciones matrimoniales ante notario.
Separación de bienes: ventajas y desventajas
Ventajas
- Protección frente a deudas del otro cónyuge: como regla, cada uno responde de sus obligaciones con su propio patrimonio. Las deudas profesionales o empresariales de uno no arrastran automáticamente los bienes del otro.
- Claridad patrimonial: la titularidad de cada bien es nítida. Facilita la gestión, la planificación patrimonial y la sucesión, especialmente si hay bienes previos al matrimonio o patrimonios muy distintos.
- Flexibilidad en inversiones: cada cónyuge puede comprar, vender o invertir con mayor agilidad sus bienes privativos, sin necesidad de liquidar una comunidad.
- Útil en emprendimiento: si uno emprende o asume riesgos, la separación de bienes puede limitar el alcance patrimonial de un eventual fracaso.
- Independencia financiera: cada uno mantiene sus ingresos y ahorro, útil cuando se desea una contabilidad personal diferenciada.
Desventajas
- Menor “cojín” común: al no generarse una masa ganancial, puede haber menos solidaridad patrimonial para afrontar imprevistos si no se planifica bien.
- Necesidad de documentar aportaciones: si compráis bienes conjuntamente (por ejemplo, una vivienda), conviene reflejar el porcentaje exacto y las aportaciones de cada uno para evitar conflictos.
- Complejidad emocional: algunas parejas perciben menor sensación de “proyecto común” si todo está estrictamente separado. Se soluciona con acuerdos claros y metas compartidas.
- Gastos del hogar y carga mental: exige pactar cómo se reparten los gastos comunes (hipoteca, suministros, hijos), para no generar desequilibrios o reclamaciones posteriores.
- Pruebas de titularidad: en caso de controversia, quien afirme ser titular debe poder acreditarlo (facturas, contratos, extractos), por lo que la trazabilidad es clave.
Diferencias con gananciales
En el régimen de gananciales, por regla general, son comunes los bienes y rendimientos obtenidos durante el matrimonio (salvo los privativos por causa legal: herencias, donaciones, indemnizaciones por daños personales, etc.). En la separación de bienes, cada uno conserva lo suyo antes y durante el matrimonio, salvo que adquieran bienes en proindiviso (a medias o en porcentajes concretos).
Titularidad y administración
- Gananciales: la mayoría de ingresos y adquisiciones durante el matrimonio forman una masa común. Las decisiones importantes requieren acuerdo de ambos, especialmente sobre la vivienda habitual.
- Separación: cada uno administra sus bienes. Si se compra un bien en conjunto, se aplica la normativa de comunidad de bienes: decisiones según cuotas.
Deudas
- Gananciales: determinadas deudas contraídas durante el matrimonio pueden ser gananciales y alcanzar la masa común.
- Separación: cada cónyuge responde de sus deudas personales con sus bienes. Excepción: ambos pueden responder de gastos ordinarios del hogar y atención de los hijos, en la medida prevista por la ley.
Vivienda familiar
Tanto en gananciales como en separación de bienes, la vivienda habitual está especialmente protegida. Aunque sea privativa de uno, para venderla, hipotecarla o arrendarla por largo plazo suele requerirse el consentimiento del otro cónyuge. Este punto es clave y evita disposiciones unilaterales que perjudiquen a la familia.
Impacto en la compra de vivienda
Titularidad: a nombre de uno o de ambos
- Separación de bienes: podéis comprar la vivienda a nombre de uno solo (será privativa) o de ambos en el porcentaje que acordéis (50/50, 70/30, etc.). Conviene reflejar porcentajes y aportaciones en la escritura.
- Gananciales: salvo prueba en contrario, la vivienda comprada durante el matrimonio es ganancial. En la escritura constará como tal.
Hipoteca y responsabilidad
- Firmar como prestatarios: si ambos firmáis la hipoteca, la responsabilidad frente al banco suele ser solidaria. El impago afecta por igual, con independencia de la titularidad del inmueble.
- Solo uno como prestatario: si solo firma uno, él responde con sus bienes (y con el inmueble hipotecado si es titular). El otro no queda obligado salvo que preste aval o fianza.
- Vivienda habitual: incluso siendo privativa, su enajenación o gravamen puede requerir el consentimiento del otro cónyuge. Tenlo en cuenta al estructurar la compraventa y la hipoteca.
Aportaciones desiguales y protección de intereses
- Cláusulas de reembolso: si uno aporta más a la entrada, se puede pactar un derecho de reembolso en su favor en caso de venta o liquidación.
- Separación + compra conjunta: indicad claramente en la escritura la cuota de cada uno y, si procede, una sociedad de gananciales de hecho en ese bien concreto no existe: la copropiedad se rige por sus reglas, no por gananciales.
- Seguro de vida y planificación: para proteger al otro ante fallecimiento, valorad seguros vinculados a la hipoteca y disposiciones testamentarias.
Divorcio o fallecimiento
- Separación de bienes: si la vivienda es de ambos, se liquida la comunidad según cuotas. Si es privativa de uno, puede adjudicársele el uso al otro si hay hijos y es vivienda familiar, sin alterar la titularidad.
- Gananciales: la vivienda entra en la masa ganancial y se reparte al 50% salvo pactos o compensaciones.
Implicaciones fiscales
IRPF
- Tributación conjunta o individual: el régimen económico no condiciona la opción de declarar conjunta o individualmente. Podéis optar por la modalidad más favorable si cumplís requisitos.
- Rentas de inmuebles: en separación de bienes, cada titular declara en IRPF su porcentaje de alquileres, gastos deducibles, amortización e imputaciones de renta. En gananciales, lo habitual es atribuir el 50% a cada cónyuge salvo prueba de privatividad.
- Deducción por vivienda habitual: suprimida en 2013 para nuevas compras; se mantiene en régimen transitorio para quienes tenían derecho. En separación, cada titular aplica su parte si cumple requisitos.
- Reinversión en vivienda habitual: la exención por reinversión se aplica a la ganancia patrimonial de cada contribuyente en proporción a su titularidad y reinversión efectiva.
ITP, AJD e IVA en la compra
- Compra a particulares: sujeta a ITP. En copropiedad, cada uno paga el impuesto según su cuota. El régimen matrimonial no cambia el tipo, que depende de la comunidad autónoma.
- Compra a promotor: sujeta a IVA y AJD. De nuevo, cada titular soporta su parte proporcional.
- Gastos deducibles en alquiler: intereses, IBI, seguros y comunidad se reparten según cuotas de titularidad, tanto en separación como en gananciales.
Extinción de condominio y compensaciones
- Adjudicación a uno solo: si dos cónyuges en separación de bienes extinguen la comunidad de una vivienda y uno se la adjudica compensando al otro, suele tributar por AJD (y no por ITP) en determinados supuestos. La tributación concreta depende de la normativa autonómica y de cómo se documente la operación.
- Plusvalía municipal: en algunas extinciones de condominio no hay sujeción, pero puede surgir si hay excesos de adjudicación. Conviene analizar el caso exacto.
Donaciones y sucesiones entre cónyuges
- Donar parte de la vivienda: en separación de bienes, donar la mitad al otro cónyuge es una donación, sujeta a Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones (con posibles bonificaciones autonómicas) y puede generar ganancia en IRPF del donante.
- Herencia: la condición de régimen económico no impide planificar con testamento para proteger al cónyuge supérstite dentro de los límites de las legítimas.
Cómo cambiar el régimen económico
Si te casaste en gananciales (o en otro régimen) y ahora prefieres separación de bienes, puedes hacerlo en cualquier momento mediante capitulaciones matrimoniales.
Pasos para cambiar a separación de bienes
- Asesoramiento previo: revisad patrimonio, deudas, inversiones y objetivos. Decidid si además queréis liquidar la sociedad de gananciales existente o mantener bienes en copropiedad.
- Inventario y valoración: es recomendable elaborar un inventario de bienes y deudas gananciales y su valoración a la fecha de liquidación para evitar conflictos futuros.
- Notaría: firmad capitulaciones matrimoniales ante notario pactando la separación de bienes. Si liquidáis los gananciales, en la misma escritura pueden hacerse adjudicaciones y compensaciones.
- Registro Civil: inscribid el cambio para que tenga efectos frente a terceros. También conviene reflejarlo en el Registro de la Propiedad respecto de bienes inmuebles cuando proceda.
- Comunicación a entidades: informad a bancos, aseguradoras y otros terceros relevantes del nuevo régimen y de las adjudicaciones.
Costes y plazos orientativos
- Arancel notarial: las capitulaciones sin liquidación suelen tener un coste moderado. Si se liquida y adjudica patrimonio, los honorarios y impuestos pueden aumentar según el valor y complejidad.
- Impuestos: el cambio de régimen en sí no tributa, pero la liquidación y adjudicación de bienes puede tener efectos en AJD o ITP según se configure. Analizad cada operación (por ejemplo, adjudicar una vivienda a uno y compensar al otro).
- Plazos: la firma es inmediata; la inscripción en el Registro Civil puede tardar semanas, y la actualización registral de inmuebles, según carga de trabajo.
Consejos prácticos para una transición ordenada
- Define reglas de gastos: acordad por escrito cómo se repartirán hipoteca, suministros, seguros y gastos escolares. La claridad evita roces.
- Documenta aportaciones: conserva justificantes de transferencias, ingresos y pagos significativos (entradas de vivienda, reformas, amortizaciones).
- Revisa testamentos y seguros: el cambio de régimen es momento óptimo para alinear beneficiarios, poderes, legítimas y cobertura de riesgos.
- Actualiza titularidades: poned al día la titularidad de cuentas, depósitos y bienes según las adjudicaciones acordadas.
- Evita el “todo a medias” por costumbre: en separación de bienes, comprar a medias debe ser una decisión consciente y proporcionada a la aportación de cada uno.
Preguntas frecuentes breves
¿La separación de bienes impide que uno ayude al otro?
No. Podéis tener cuentas conjuntas, comprar bienes en copropiedad y pactar compensaciones. La separación de bienes solo ordena la titularidad y responsabilidad, no prohíbe la colaboración.
¿Afecta el régimen al uso de la vivienda tras una ruptura?
La titularidad es relevante, pero en presencia de hijos menores el juez puede atribuir el uso de la vivienda familiar a quien tenga la guarda, con independencia de que sea privativa o común.
¿Es mejor separación o gananciales?
No hay un “mejor” universal. Separación suele encajar con patrimonios desiguales, profesionales con riesgo o quienes desean independencia financiera; gananciales puede ser conveniente cuando ambos generan ingresos similares y prefieren una comunidad patrimonial.
